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　　一、正文：关于海沧区2025年1-7月财政预算执行情况及全年预算调整的报告

　　二、附表：海沧区2025年1-7月执行情况及预算调整的报告附表

 关于海沧区2025年1-7月财政预算执行情况及全年预算调整的报告

区人大常委会：

　　我受区政府委托，报告我区2025年1-7月财政预算执行情况和全年预算调整的情况，请予审议。

　　一、2025年1-7月预算执行情况

　　今年以来,全区各级各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记在福建、厦门考察时的重要讲话精神，持续深化拓展“三争”行动、开展“奋力拼搏、奋勇争先”专项行动，在区委的坚强领导和区人大的监督指导下，认真贯彻落实区委工作要求，加快落实更加积极有为的宏观政策，着力稳就业、稳企业、稳市场、稳预期，扎实推进高质量发展。辖区经济延续总体平稳、稳中向好的良好态势，财政收支平稳运行。

　　（一）一般公共预算收支执行情况

　　一般公共预算收入30.3亿元，完成年初预算的70.1%，比上年同期增长2.6%。

　　一般公共预算支出40.7亿元，比上年同期下降2.6%，其中本级安排的支出32.8亿元，完成年初预算的55.1%。

　　（二）政府性基金预算收支执行情况

　　政府性基金预算收入0.7亿元，完成年初预算的4.8 %，比上年同期下降95.1%，主要是本年仅出让一宗商住地块。

　　政府性基金预算支出18.3亿元，比上年同期下降72.5%，其中本级预算安排的支出4.6亿元，完成年初预算的36.4%。

　　（三）国有资本经营预算收支执行情况

　　年初未安排国有资本经营预算收支，收支均为0。

　　（四）财政收支执行特点

　　（1）财政收入保持恢复性增长，总体符合预期

　　财政收入整体呈回升向好态势。今年以来，辖区产业发展势头向好，企业订单增加、盈利覆盖面扩大，效益提升，带动税收持续快速增长。税收成为拉动财政收入增长的动力，税性比为63.3%，较去年提升6.9个百分点。

　　从税种构成看，1-7月，增值税增长10.4%，主要是经营主体交易活跃，重点企业市场向好、房企销售回暖带来增收。企业所得税增长19.1%，主要是辖区企业盈利面扩大，利税水平提升。个人所得税增长9.4%，主要是个人限售股政策调整和股权转让等带来财产转让个税增加。土地增值税增量大，增收近1亿元，主要是辖区房产新项目销售增加，安商房产权办理环节缴税，且去年同期一次性清算退税多。

　　从行业税收看，二产入库总税收113.0亿元，增收6.2亿元，增长5.8%，占总税收比重76.6%。主要得益于工业经济持续回升向好，企业产销增长、利润增加，生物医药、新能源与新材料企业持续贡献税收增量。三产入库总税收34.5亿元，增收7.6亿元，增长28.5%，占总税收比重23.4%。三产增量贡献明显主要是房地产业、科学研究和技术服务业。战略性新兴产业中，集成电路行业因企业留抵退税多，行业减收明显；生物医药行业今年逐渐回暖，入库总税收9.8亿元，增长19.3%，占比6.7%；新能源与新材料行业入库总税收5.6亿元，增长20.8%，占比3.8%，主要是得益于新能源市场整体稳定增长。

　　（2）加力保障重点领域，保持较大支出规模

　　靠前发力，加强综合统筹，用好用足更加积极的财政政策，为稳增长、调结构提供更多支撑。优化支出结构，强化精准投放，更加注重惠民生、促消费、增后劲，充分释放政策效能和资金效益，有力有效保障重点领域和重大支出。

　　强化财政综合统筹。1-7月，争取上级专项资金10.2亿元，有效保障“两重”、“两新”、教育、产业技改等资金需求。其中，超长期特别国债2.0亿元、市级竞争性分配资金1.1亿元。争取地方政府债券资金22.8亿元，其中，置换债7亿元，专项债14亿元，一般债1.8亿元，主要用于旧城旧村改造项目、市政和产业园区基础设施及教育事业等项目。争取土储债资金0.85亿元，用于地块收储工作。积极推动地块出让，入库土地出让收入3.6亿元、争取市级征拆资金10.8亿元，保障项目建设资金需求。发挥市级基金作用，支持我区重点产业及中小微企业发展，各项基金累计为547户域内企业提供约46.2亿元融资支持，助力企业发展。

　　持续优化支出结构。落实过紧日子要求，严控一般性支出，严格实施“三公”经费限额管理，有保有压，按轻重缓急安排项目支出，强化库款保障水平，确保财政资金规范高效使用，把更多资金用在“刀刃”上。1-7月，民生支出29.3亿元，完成预算的68.4%，占公共财政支出七成以上。其中，基本“三保”支出21.1亿元，执行率58.7%，有效筑牢“三保”底线；社会保障和就业支出3.8亿元，完成预算的62.7%；教育支出12.3亿元，增长2.1%，在保障基本民生上持续加力。科学技术支出1.4亿元，完成预算的82.5%，加快拨付企业扶持资金7.2亿元，落实好助企帮扶各项财税政策，培育发展新动能，吸引人才集聚，持续释放消费潜能，有效提振社会信心，推动产业转型升级，支持高质量发展。

　　（3）可供安排财力收紧，财政收支矛盾加剧

　　一方面，全球经济复苏缓慢、地区冲突频发、国际经贸斗争不断，有效需求不足，辖区经济回升向好的基础仍需持续巩固，预计全年财政收入将呈现中低速增长趋势。同时，可出让的商住地块预计减少，可供安排财力将进一步收紧。另一方面，“三保”及教育、科技等法定支出、偿债支出、产业扶持、民生和重点项目等支出需求刚性增长,有些部门绩效管理理念和项目投融资意识不足。收支矛盾异常突出，财政运行压力极大。

　　二、2025年财政收支预算调整情况

　　根据1-7月财政收支完成情况，综合考虑年度经济形势及土地出让等实际情况，按照《中华人民共和国预算法》等有关规定，现向本次常委会提出全区财政预算调整方案。

　　（一）一般公共预算收支调整情况

　　1.收入预算

　　区级一般公共预算收入保持年初预算的43.2亿元不变，增长比例由年初预算的3.5%调整为3.4%。

　　2.支出预算

　　一般公共预算支出由年初预算的60.5亿元调整为68.5亿元，增加8.0亿元，调增13.3%，主要是增加一般债安排的支出1.8亿元、上年结转结余支出3.6亿元及根据财力情况调整相关支出。其中调整幅度超过年初预算10%的科目如下：

　　（1）国防支出由年初预算的0.16亿元调整为0.14亿元，减少0.02亿元，调减14.1%。

　　（2）科学技术支出由年初预算的1.7亿元调整为2.6亿元，增加0.9亿元，调增54.7%。

　　（3）文化旅游体育与传媒支出由年初预算的1.5亿元调整为1.8亿元，增加0.3亿元，调增21.4%。

　　（4）城乡社区支出由年初预算的5.2亿元调整为6.3亿元，增加1.1亿元，调增19.8%。

　　（5）农林水支出由年初预算的0.6亿元调整为1.5亿元，增加0.9亿元，调增157.0%。

　　（6）交通运输支出由年初预算的0.1亿元调整为0.2亿元，增加0.1亿元，调增72.9%。

　　（7）资源勘探工业信息等支出由年初预算的2.8亿元调整为4.3亿元，增加1.5亿元，调增56.4%。

　　（8）商业服务业支出由年初预算的124万元调整为0.1亿元，增加0.1亿元，调增1016.1%。

　　（9）金融支出由年初预算的100万元调整为150万元，增加50万元，调增50%。

　　（10）自然资源海洋气象等支出由年初预算的0.15亿元调整为0.2亿元，增加0.05亿元，调增33.3%。

　　（11）住房保障支出由年初预算的0.5亿元调整为0.7亿元，增加0.2亿元，调增31.5%。

　　（12）灾害防治及应急管理支出由年初预算的1.4亿元调整为1.5亿元，增加0.1亿元，调增12.5%。

　　3.预算稳定调节基金

　　预算稳定调节基金由年初预算的3.0亿元调整为2.8亿元，减少0.2亿元，调整后预算稳定调节基金余额为0。

　　4.调整后一般公共预算收支情况

　　调整后，区级一般公共预算收入预算43.2亿元，加市财政体制净补助14.4亿元，从预算稳定调节基金调入2.8亿元，调入其他资金2.7亿元，一般债转贷收入1.8亿元，上年结余3.6亿元，区域间转移性收入0.1亿元，累计财力合计68.6亿元；一般公共预算支出安排68.5亿元，援助其他地区支出（宁夏）安排0.1亿元，支出合计68.6亿元；收支相抵，结余为0。

　　（二）政府性基金预算收支调整情况

　　1.收入预算

　　政府性基金预算收入由年初预算的14.7亿元调整为7.9亿元，减少6.8亿元，调减46.0%，主要是结合房地产市场按实际拍卖地块重新调整收入。

　　2.支出预算

　　政府性基金预算支出由年初预算的13.4亿元调整为30.2亿元，增加16.8亿元，调增125.7%，主要是增加专项债务安排的支出21.5亿元，以及根据收入等情况调整支出。

　　3.调整后政府性基金预算收支情况

　　全区调整后政府性基金预算收入7.9亿元，加上专项债务转贷收入28.5亿元，上年结余6.2亿元，收入合计42.6亿元。

　　全区调整后政府性基金预算支出30.2亿元，加上上解上级支出5.4亿元，专项债还本支出7.0亿元，支出合计42.6亿元。收支对抵，年终结余为0。

　　（三）国有资本经营预算收支调整情况

　　国有资本经营预算收支均保持年初预算数0不变。

　　（四）债务调整情况

　　2025年债务收入由年初预算的7.0亿元调整为30.3亿元，增加23.3亿元，其中一般债1.8亿元，用于义务教育基建项目及其他城乡基础设施建设项目；专项债21.5亿元，用于产业重大项目、城中村改造、产业园基础设施配套、新基建、教育事业等项目。

　　调整后，2025年底债务余额162.3亿元，其中一般债17.8亿元，专项债107.1亿元，市级城投债37.4亿元。

　　以上三本预算收支调整均不含执行中下达上级转移支付。

　　三、下一阶段工作重点  

　　（一）多措并举，增强财政服务保障能力

　　落实存量和增量政策，全力巩固经济发展和社会稳定的基本面。一是强化统筹协同，增强收入组织合力。优化服务，固本培元，筑巢引凤，营造良好营商氛围，鼓励创新创业，夯实发展动能。二是加快政策落地，综合施策帮扶企业。加强对教育、科技的支持，落实好专项资金、税收优惠、政府采购等政策，推动传统产业改造提升、新兴产业和未来产业培育壮大。三是积极向上争取，强化资金政策保障。特别是用好超长期特别国债、专项债、土储债、中央预算内投资，发挥财政资金引导和带动效应，支持做好“两重”“两新”等工作，推动促消费、扩投资、稳外贸、惠民生等政策早见效、见实效、多见效。四是增强工作预见性，推动谋划地块出让。细化未来三年地块出让安排，储备谋划可出让商住地块，有效保障项目建设资金需求。五是下大力气盘活、调整存量。重点推进公共停车场经营权、天竺山特色旅游产业等文旅资产盘活利用，打通资产资金转化通道。

　　（二）深化改革，提高财政资源配置效率

　　守正创新，以改革破解发展难题，统筹资源资金资产，发挥财政资金和政策的引导作用。一是加快投融资体制改革。继续落实房票制度改革，加快PPP民生综合项目施工建设，探索撬动社会资本、政策资金参与大屏山、东孚街道全域土地整治。二是深化国资国企改革。持续推动同质化业务整合、优化国有资本布局。用活沉淀资源、资金和资产，助力区属国企转型发展。加快国企薪酬分配市场化改革，构建以效率和效益为导向的经营管理机制、资源分配机制、考核激励机制。三是深入拓展“财政+金融”工具。加快设立产业基金，推动辖区新兴产业发展集聚。积极推进资本招商项目落地，督促子基金完成基金返投，助力企业技术革新、产能扩张与市场拓展。加大产融对接力度，提升基金聚集区服务功能，持续强化“投、补、贷、保”协同支持体系，全方位构建多元化政策工具体系，精准助力产业链创新发展。推动区内优质企业赴境外上市，做大做强。

　　（三）防控风险，推动财政运行更可持续

　　树牢底线思维，更好统筹发展和安全，持续用力防范化解重点领域风险，促进财政平稳运行，可持续发展。一是坚持党政机关习惯过紧日子。从源头上做好预算编制，从严控制预算安排，打破支出固化格局，建立能增能减、有保有压的预算分配机制。严格预算执行约束，严把支出关口，精打细算、注重效益，兜牢“三保”底线，强化库款监测预警，确保预算平衡和财政平稳运行。二是规范政府债务管理。统筹财力对债券资金“借、用、管、还”进行科学合理管控，开展全口径地方债务常态化风险监测，及时排查和发现潜在债务风险，确保债务风险早发现、早处置，牢牢守住不发生系统性风险底线。三是有效防范国企债务风险。优化国企债务结构，有序推进降负债工作，督促区属国企开拓融资渠道，着力突破企业融资瓶颈。力促资产负债率逐步下降。四是优化财会监督管理。健全监督体系和工作机制，做好各类审计、财会监督发现问题的整改，加强日常监督和过程管控，强化预算刚性约束，严肃财经纪律。

　　主任、副主任、各位委员，我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督和指导下，保持战略定力，坚定发展信心，踔厉奋发、担当作为，以深化改革破难题、以强化管理增效能，加强财政综合统筹，努力完成全年预算任务，推动海沧在更高起点上建设高素质高颜值国际一流湾区，为厦门探索试验探路先行中国式现代化贡献海沧力量！

　　以上报告，请予审议。